农业部关于贯彻实施《中华人民共和国农业技术推广法》的意见
农业部
农业部关于贯彻实施《中华人民共和国农业技术推广法》的意见
各省自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团农业（农牧、农村经济）农机、畜牧、兽医、渔业厅（局、委、办），有关农业大学，各省级农业科学院：
十一届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议审议通过了《中华人民共和国农业技术推广法》（以下简称农业技术推广法），已于2013年1月1日起施行。为做好农业技术推广法的贯彻实施工作，现提出如下意见。
一、健全国家农业技术推广机构
（一）依法完善国家农业技术推广机构设置。根据农业生态条件、产业特色、生产规模、区域布局及农业技术推广工作需要，依法设立各级国家农业技术推广机构。县级以上机构要突出动植物良种繁育、作物栽培、土壤改良与肥料施用、植物保护、畜牧（草原）、水产、动物防疫、农业机械化等重点专业的技术推广工作，科学设置。乡级国家农业技术推广机构可按乡镇设置，也可按区域设置；可按行业（专业）设置，也可综合设置。要处理好乡级农业技术推广机构与其他农业公共服务机构的关系，确保技术、人才和设施设备资源发挥最大效能。对于县以上主要从事行政管理、执法监督或技术支持性业务，同时承担本区域内部分行业或专业农业技术推广职能的机构，其技术推广工作要依照农业技术推广法管理。
（二）明确国家农业技术推广机构职责。根据职能分工，将农业技术推广法第十一条规定的公益性职责细化分解，落实到每个国家农业技术推广机构。国家农业技术推广机构在履行好公益性职责的同时，要参与制订本级农业技术推广计划并组织实施，按照当地政府和农业部门以及上级农业技术推广机构的部署，实施农业技术推广规划和项目，组织开展农业技术推广工作，协调指导好其他农业技术推广组织的推广服务活动，切实发挥在农业技术推广工作中的主导作用。县级以上农业技术推广机构要做好本区域农业技术推广工作的组织与指导，组织开展跨区域重大农业技术的引进、集成、试验、示范；乡级农业技术推广机构要按照上级有关部署，宣传贯彻农业法律法规及强农惠农富农政策，进村入户开展技术推广服务工作，指导并支持村级农业技术服务站点、农民技术人员开展农业技术推广活动。切实把基层农业技术推广机构的经营性职能分离出去，按市场化方式运作。
（三）规范国家农业技术推广机构名称和标识。按照突出职能、易于识别的原则，会同有关部门进一步规范国家农业技术推广机构的名称和标识。按照“行政区划名称+行（专）业名称+通用名称”的形式，对乡级国家农业技术推广机构名称予以统一。按乡镇设立的机构以“站”或“中心”为通用名称；跨乡镇设立并承担两个以上乡镇相关行业全部技术推广工作的机构可称“区域站”；设置在某一乡镇并辐射带动周边其他乡镇农业技术推广机构开展业务工作的机构称“中心站”。按行业设置的机构以“农业技术推广（或畜牧兽医、草原工作、水产技术推广、农业机械化技术推广等）”为行（专）业名称；综合设置的机构以“农业技术推广”或相关专业组合为行（专）业名称。行政区划名称统一为乡级农业技术推广机构所在乡镇名称，其中区域站、中心站使用驻在地的乡镇专名。规范后的乡级国家农业技术推广机构名称，应逐步达到在同一省份、同一行业范围内的统一。农业部将统一设计发布国家农业技术推广机构标识，各级农业技术推广机构要将标识置于明显位置。
（四）理顺国家农业技术推广机构管理体制。各省级农业部门要根据地方农业技术推广工作特点，会同有关部门研究提出完善乡镇农业技术推广机构管理体制的意见，加强县级农业部门对乡镇农业技术推广工作的管理和指导。乡镇农业技术推广机构以县级农业部门管理为主的地区，要进一步巩固改革成果，稳定管理体制。乡镇农业技术推广机构以乡镇政府管理为主的地区，要明确县级农业部门在农业技术推广计划制定、组织实施、工作考核以及人员调配、岗位聘用和晋升等方面的指导职责，落实乡镇农业技术推广工作责任，确保乡镇推广机构及农技人员有效履行职责。继续深化乡镇农业技术推广机构管理体制改革，实现管人与管事的有机统一，发挥县乡服务机构的整体功能。
（五）科学核定国家农业技术推广机构人员编制。协调配合机构编制、财政等部门科学确定国家农业技术推广机构人员编制，确保公益性职能的有效履行。编制确定要根据当地农业产业特点和规模、工作职责任务、服务对象数量与分布、服务半径与服务手段、交通状况等因素综合考虑。其中种植业、畜牧兽医（草原）、渔业技术推广机构人员编制分别以所服务区域农作物播种面积和主要作物种植比例、畜禽养殖量与规模养殖比重（或草原管护面积）、水产养殖面积与水面结构比例等为依据。农业机械化技术推广机构人员编制以种养方式、种类构成及农机保有量为依据。承担农产品质量检验检测服务的人员编制要以服务区域的农产品种类、规模与质量要求为依据。
（六）合理设置国家农业技术推广机构的岗位。根据农业技术推广服务工作需要和人员编制情况，按照因事设岗、以岗管人、优化组合的原则，设置国家农业技术推广机构岗位，明确岗位名称、职责任务、任职条件，实现农技人员由身份管理向岗位管理的转变。严格按照法律规定控制岗位比例，乡级推广机构的岗位应当全部为专业技术岗位。乡级推广机构岗位设置要围绕当地特色主导产业和共性服务需求，突出作物栽培、植物保护、养殖技术、草原管护、动物防疫、农机化服务、农产品质量安全服务、农情信息、生态监测保护等重点岗位，同时兼顾各行业发展需要和个性化服务需求，做到突出重点、统筹兼顾、全面履责。人员编制不足的机构，要加强岗位整合和人员协作，实行一岗多职或双重系列交叉设岗。加快实施农业技术推广服务特设岗位计划，选拔一批大学生到乡镇担任特岗人员。
二、加强国家农业技术推广队伍建设
（七）强化农技人员聘用管理。建立公开招聘、竞争上岗、择优录用的人员聘用制度，按核定编制配齐技术人员，签订聘用合同，明确责任义务。根据规定权限和程序，以定编、定岗、不定人的方式，探索实行人员动态管理，逐步建立总体稳定、留优汰劣、人尽其才的人员进、管、出新机制，不断优化队伍结构。严格农技人员上岗条件，新进人员应当具备全日制普通高校相关专业大专以上学历，并符合岗位职责要求。省级农业部门要会同人事部门抓紧制定完善新进农技人员的专业技术水平考核办法，以及特定地区聘用中专学历或其他具有相应专业技术水平人员的办法。现有人员未达到法律规定专业技术水平的，要通过继续教育，在规定时间内达到要求。
（八）建立农技人员培训长效机制。科学制定培训规划和年度计划，统筹安排农技人员培训工作，实现农技人员培训制度化。坚持按需培训，突出农业先进技术、政策法规、推广方法以及农业经营管理、农产品市场营销等方面的知识技能培训，着力培养业务精、素质高、能力强的复合型农技推广人才。遵循成人继续教育规律，创新培训方式，运用现代培训手段，采取多种形式，提高培训实效。依托农业科研、教学、推广机构，建立一批农技人员培训基地。加强培训督导，明确工作责任，保证培训质量。鼓励支持在职农技人员攻读推广硕士，到农业院校、科研院所进行专业研修深造，提高专业水平和学历层次。
（九）完善农技人员职称评聘制度。加快推进农技人员职称评定制度改革，分层分类、科学合理制定农技人员职称评定标准。对在县、乡镇、村从事农业技术推广工作的专业技术人员，要充分考虑实际情况，合理把握其学历资历、成果奖项、论文论著等条件，重点考评业务工作水平和推广服务实效，注重业内与群众认可。在全国农业技术推广研究员评审中，将推荐比例向县乡基层倾斜；对符合条件的乡镇农技人员要优先推荐；对县级以下农技人员职称外语不做硬性要求。逐步达到县级都有农技推广研究员、重点乡镇有具有高级职称的农技人员。
三、创新国家农业技术推广机构工作运行机制
（十）全面推行农业技术推广责任制度。推行农业技术推广工作目标管理，将各项推广职能分解成具体任务，细化量化并落到每个机构、每个岗位、每名农技人员。实行县级农业技术推广首席专家负责制，按照县域农业主导产业及重点专业设置首席专家，负责制定并组织实施重大农业技术推广计划，开展关键农业技术的引进、集成、示范和推广，研究解决农业生产技术难题，指导农业灾害应急处置。分类组建县级技术指导员队伍，按首席专家的部署落实农业技术推广计划，联系和指导乡镇农技人员、核心示范户和农业生产经营组织，开展关键农业技术推广工作。明确乡镇农技人员工作责任，通过包村联户等方式，联系村级农业技术服务站点、农民技术人员、科技示范户和试验示范基地，确保农业技术推广服务全覆盖。将农业技术推广机构和每名农技人员的服务区域和服务内容向社会公开，向服务对象作出服务时限、服务质量等承诺。督促农技人员制定工作计划，填写工作台帐，撰写工作总结，强化工作考勤和督查，确保职责有效履行。鼓励各地积极探索其他有效落实农业技术推广责任制的方式和办法。
（十一）健全农业技术推广工作考评机制。建立工作考评制度，科学制定考评方案，细化实化考核指标，坚持定量考核与定性考核相结合，平时考核与年度考核相结合。对农业技术推广机构的考评，要注重公益性职责履行、工作目标实现、农业技术推广项目实施、向社会提供公益性服务的质量和效果等。对农技人员的考评，要以推广服务工作实绩为基础，以岗位职责、聘任合同、年度工作目标、服务对象满意程度为依据，结合日志记录、制度执行等情况，做到专业能力与工作表现并重、工作数量与质量并重、标准统一与岗位差异兼顾。对乡镇农业技术推广机构实行县级农业部门、乡镇政府、服务对象三方考评。对乡镇农技人员全面推行所在单位、县级农业部门、乡镇政府、服务对象综合考评，根据不同管理体制状况，科学确定考核权重，突出把农民的满意程度作为考评的重要指标。
（十二）建立农业技术推广工作激励机制。将农技推广人员的考评结果作为绩效工资兑现、职务职称晋升、岗位调整、合同续聘解聘、技术指导补贴发放、学习培训和评先评优的主要依据，将农业技术推广机构绩效考评结果与全体人员尤其是机构负责人的个人绩效挂钩，做到按绩取酬、奖勤罚懒。坚持全国农牧渔业丰收奖奖励制度，完善推荐、评审程序和标准，鼓励各地依法设立农业技术推广奖，对在农业技术推广中做出贡献的单位和个人给予奖励，评奖指标向基层和生产一线倾斜。建立责任追究制，对不依法履行推广服务职责的农技推广机构和农技人员，要依法追究相应责任。
四、促进多元化农业技术服务组织发展
（十三）引导农业科研教学单位成为农业技术推广的重要力量。完善农业科研评价机制，将试验示范、推广应用成效以及科研成果的应用价值评估等内容作为相关研究工作的重要评价指标，吸收农业技术推广机构、农业企业和基层农技人员作为验收评价的重要主体。鼓励各地根据农业生产需要设立农业技术推广专项，支持符合条件的农业科研院所、涉农学校参与农业技术推广。农业科研教学单位要切实把科研、教学人员从事农业技术推广服务工作实绩作为工作考核、职称评定的重要依据。推行推广教授、推广型研究员制度，鼓励科研教学人员深入基层开展农业技术培训和指导服务，解决农业生产一线的实际问题。大力推行专家大院、科普大集、院（校）地共建、科技特派员等模式，引导科研院所、高等学校建立农业科技园区和试验示范基地，集成、熟化、推广农业技术成果。
（十四）充分发挥农民专业合作社、涉农企业、群众性科技组织及其它社会力量的作用。加快推进多元化农业服务组织发展，完善资金扶持、业务指导、订购服务、定向委托、公开招标制度，落实税收、信贷优惠政策，多渠道鼓励和支持农民专业合作社、涉农企业为农民提供农资统供、统耕统种统收、病虫害统防统治、农产品统购统销等各种形式的农业产前、产中、产后全程服务，提高农民应用先进技术的组织化程度。支持符合条件的农民专业合作社、涉农企业参与国家或地方重大农业技术推广项目的实施。积极引导和扶持农村专业技术协会等群众性科技组织发展，发挥其在农业技术推广中的作用。支持农垦系统进一步健全和完善适合自身实际的农业技术推广体系。鼓励农场、牧场、渔场面向社会开展农业技术推广服务活动。
（十五）加强村农业技术服务站点和农民技术人员队伍建设。以村集体经济组织、农民专业合作社、科技示范户、农民技术人员等为依托，采取民办公助、技物结合、动态管理的方式，积极稳妥推进村农业技术服务站点建设。强化站点布局、建设标准、人员选配等方面的规划与指导，拓展服务内容，规范服务行为，推行标准化管理。积极推进村级动物防疫员、农技员、植保员队伍建设，落实工作责任，符合条件的按规定授予技术职称。加大投入力度，对协助开展公益性农技推广活动的村农业技术服务站点可给予一定经费支持，对选配的农民技术人员按规定落实工作补助。切实发挥基层国家农业技术推广机构的技术支撑作用，建立基层农技人员与村农业技术服务站点和农民技术人员对接机制，加强技术培训、指导与考核，协助解决生产技术难题。协调村民委员会和村集体经济组织，通过提供办公场所和试验示范基地、资助活动经费、加强信息宣传等方式，帮助和推动村农业技术服务站点和农民技术人员开展工作。
五、加强农业技术推广与应用
（十六）注重农业技术推广活动的统筹协调。立足农业农村经济发展实际，将重大农业技术推广工作作为重点内容列入当地经济社会、农业农村、科学技术发展规划与计划，会同地方有关部门共同组织实施。运用行政工作协调、重大项目集聚、市场机制引导等手段，努力打破部门、地域、行业、单位界限，统筹配置农业技术推广服务资源，推进农业科研教学单位、国家农业技术推广机构、农民专业合作社、涉农企业等的联合协作，形成产学研紧密结合、公益性推广与经营性推广优势互补、专项服务与综合服务良性互动的农业技术推广工作新机制。在有关规划部署、任务落实、政策支持、监督考核、总结宣传中，将各类农业技术推广主体一同考虑，充分调动各方参与农业技术推广工作的积极性。
（十七）创新农业技术推广方式方法。坚持主导品种、主推技术推介制度，每年遴选发布一批适于当地推广应用的主导品种和先进实用技术。大力推行“专家—农技人员—科技示范户”、农民田间学校等服务模式，组织农业科技人员在关键农时季节深入田间地头开展技术服务，实现对农业大县、重点乡村全覆盖，提高技术入户率和到位率。依托重大项目工程，大力示范推广防灾增产、节本增效、生态环保、安全优质等重大关键技术。加快各种现代农业示范区和农业示范基地建设，强化与国家现代农业产业技术体系、地方创新团队的有机衔接，主动承接其各类项目、计划的研发成果。充分利用传统媒介，积极运用信息网络和现代通讯传播手段，提高推广服务效率。
（十八）规范农业技术推广行为。认真做好农业技术推广应用前的试验示范，确保技术的先进性、适用性和安全性。坚持农业技术应用的自愿原则，不得强迫农民和农业生产经营组织采用新品种、新技术。坚持公益性推广与经营性推广分类管理，国家农业技术推广机构要切实依法履行公共服务职责，推广农业技术一律实行无偿服务；其他各类单位和个人以政府订购、定向委托、实施项目等形式承担公益性服务的，不得额外向农民收费；支持农业科研教学单位、企业及其科技人员依法开展有偿技术服务，依法保护知识产权。加强农业技术推广事故的责任鉴定和损失评估，为惩处违法行为、保护农民权益提供依据。
（十九）提高农民应用先进技术的能力。加大各类农村实用人才培养计划实施力度，依托重大工程项目，扩大培训规模，提高补助标准。深入实施农村劳动力培训阳光工程，加快培养农村技能服务型和生产经营型人才。按照农时季节需求，运用多种方式，广泛开展农业先进实用技术普及性培训。加强政策引导，加大投入力度，加快试点进度，大力培育新型职业农民。积极探索解决农民接受非全日制中等职业教育享受国家助学和免学费政策，鼓励农民以半农半读形式，就地就近接受职业教育。
六、落实农业技术推广保障措施
（二十）建立农业技术推广经费投入的长效机制。积极争取地方政府和有关部门的支持，发挥政府在农业技术推广投入中的主导作用，保证财政预算内用于农业技术推广的资金按规定幅度逐年增长。将国家农业技术推广机构的人员经费、基本运转经费等各项支出依法纳入同级财政预算给予保证。深入实施中央财政重大农业技术推广项目，推动大幅度增加农业防灾减灾稳产增产关键技术补贴。鼓励各地设立农业技术推广专项资金，对地区性重大农业技术推广给予补助。积极鼓励和引导社会资金的投入，推动全社会用于农业技术推广的资金持续稳定增长。
（二十一）提高基层农技人员工资待遇。认真贯彻国家事业单位工作人员收入分配制度改革方案，推动地方有关部门保障县乡农技人员的工资福利待遇，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保险缴费、住房公积金等。落实乡镇农技人员工资上浮和固定政策，按规定发放有毒有害保健、畜牧兽医医疗卫生和艰苦边远地区工作等津补贴，切实提高基层农技人员的工资待遇水平。按规定将农技人员的养老、医疗、失业等各项社会保险支出纳入当地社会保障体系，为他们扎根基层、服务基层提供保障。
（二十二）落实基层国家农业技术推广机构工作经费。加强基层农技推广体系改革与建设补助资金的使用管理和绩效考核，完善中央财政对基层农业技术推广工作经费的补助机制。各地农业部门要抓紧会同有关部门根据当地实际状况，以所服务区域的农作物播种面积、畜禽养殖量、草原管护面积、水产养殖面积、农机保有量等为依据，结合产业结构、地域范围等因素，研究提出县乡农业技术推广机构履行法定公益性职责所需工作经费测算参考标准和额度，明确省以下各级财政承担比例并依法纳入预算，用于试验示范、咨询服务、检验检测、农民培训、下乡交通等日常业务工作支出，保障基层农业技术推广工作持续有效开展。将基层农业技术推广工作实绩作为分配中央财政补助资金和测算安排地方财政工作经费的重要参照指标，充分发挥资金的引导激励作用。
（二十三）改善基层农业技术推广工作条件。加快实施乡镇农技推广机构条件建设项目，抓紧落实地方配套资金、建设用地及其他相关配套政策，为推广机构建设业务用房，配置检验检测、技术推广、农民培训设备及交通工具等。加强项目建设和资金管理，规范工程招投标和设备采购程序，落实工作责任，确保建设质量和进度。鼓励有条件的地区加大地方财政投入，扩大投资规模，提高建设标准。对县以上财政投资形成的基层农业技术推广机构固定资产，要抓紧办理产权手续，建立固定资产台账，未经建设审批机关及国有资产管理部门同意，任何单位不得随意变更用途或擅自处置。推动地方财政设立专门资金，用于基层农技推广服务设施设备的更新完善。
七、营造贯彻实施农业技术推广法的良好氛围
（二十四）切实加强组织领导。各级农业部门作为农业技术推广工作主管部门，要切实发挥牵头作用，把贯彻实施农业技术推广法摆上更加突出的位置，加强组织领导，制定工作方案，明确目标任务，落实工作责任。要加强与编制、人事、发改、财政、科技、教育等部门的沟通协调，积极争取落实有关政策，加强对农技推广工作的扶持。要加强与农业科研机构、相关学校的联系，强化联合协作，形成工作合力。要加强调查研究，及时解决农业技术推广法贯彻实施中出现的新问题。各级农业科研教学单位要积极配合，面向“三农”需要，立足自身实际，创新服务模式，主动参与农业技术推广工作。新疆生产建设兵团农业部门和农业部直属垦区，要组织所属农业技术推广单位做好农业技术推广法贯彻实施的各项工作。
（二十五）广泛开展学习宣传活动。各级农业部门、有关单位要组织广大农业科技人员，深入学习法律条文尤其是各项新规定，把握立法目的和精神实质，做到准确理解法律、自觉遵守法律、严格执行法律，夯实贯彻实施农业技术推广法的主体基础。要充分利用各类新闻媒体，向社会广泛宣传农业技术推广法的重要意义和规定要求，宣传农业技术推广工作成效，宣传长期扎根农村、服务农民的农技人员典型，引导社会各界更加关心、理解和支持农业技术推广事业，营造贯彻实施农业技术推广法的社会氛围。
（二十六）抓紧完善地方性法规规章。各省农业部门要按照法律规定和中央的统一部署，会同林业、水利等部门，积极争取地方党委、人大、政府和有关部门的支持，抓紧启动农业技术推广法实施办法的制修订工作，并纳入省级立法计划。要立足当地农业农村发展实际，抓紧研究相应政策措施，在农业技术推广法的基本框架下，对农业技术推广机构人员编制、管理体制、上岗条件、经费保障等方面规定进行细化实化，进一步强化农业技术推广的法制保障。
（二十七）加强法律实施的监督检查。各地农业部门要以农业技术推广法贯彻实施为契机，依靠和运用法律手段加快推进农业技术推广各项工作，全力维护农业技术推广单位、农技人员和农民群众的合法权益。积极配合各级人大、政府，以基层农业技术推广机构建设、公益性职责履行、保障措施落实等情况为重点，加强对贯彻实施农业技术推广法情况的督导检查，对发现不符合法律规定的行为依法予以查处和纠正，着力打造学法知法、懂法用法、依法行政、依法推广的良好局面。农业部将适时组织对农业系统贯彻实施农业技术推广法情况的督导检查。
农业部
2013年1月4日
附件：
农科教发〔2013〕1号.CEB
http://www.moa.gov.cn/govpublic/KJJYS/201301/P020130114632385515447.ceb
中国建设银行关于贯彻中国人民银行制定的《加强金融机构内部控制的指导原则》的意见
建设银行
中国建设银行关于贯彻中国人民银行制定的《加强金融机构内部控制的指导原则》的意见
建设银行
中国人民银行制定的《加强金融机构内部控制的指导原则》是防范金融风险、健全金融机构内部控制机制的重要规范性文件。为认真贯彻执行该《指导原则》，结合我行实际情况，现提出以下贯彻意见：
一、中国建设银行内部控制的目标
1．确保国家法律法规在全行得到全面严格的贯彻执行；
2．确保我行各项管理制度和业务操作规程在全行得到全面严格的贯彻执行；
3．确保全行严格按照总行的授权开展各项业务经营活动；
4．确保全行依据总行授权开展的各项业务活动的各种风险控制在规定的范围之内，保证业务稳健运行。
二、中国建设银行内部控制的工作重点
（一）授权管理工作
1．严格授权和转授权工作程序：授权书和转授权书、再转授权书严格按照《中国建设银行法人授权制度》规定的时间制发；授权权限和授权书格式的变更必须严格按照授权制度的规定进行。
2．维护《中国建设银行法人授权制度》的权威性和严肃性，严格执行授权规定，严禁超越授权进行业务活动；对于未在授权书中加以限制又未进行授权的其他经营业务，各行可在法定范围内行使经营权，但严禁以此为借口超越授权开展经营活动。
3．对授权制度的落实情况，总行将由办公室、审计、监察部门和主要业务部门每年进行定期或不定期的检查。
4．对于超越授权行为，总行将依据规定严厉处罚。
（二）资金计划工作
1．严格管理资金交易：严格按照授权进行同业资金拆借业务；坚持授权审批与具体经办分离、前台与后台分开的原则；上级行应对下级行进行定期或不定期检查。
2．规范资金调拨程序：实行记帐、复核、处长及主管负责人的调拨资金程序；建立台帐，记录每日资金活动；定期进行帐务核对；实行责任分离制度，调拨与帐务记录相分离、审批与具体经办相分离、计算机处理系统的技术人员与业务经办相分离；加强资金头寸的管理和监控，定期
进行资金科目的检查。
3．严格资产负债比例管理：各一级分行按月、按季对各项指标进行自我监测与考核，定期对自身的信贷资金经营管理情况进行分析，检查存在问题，及时提出改进意见上报总行。
4．严格利率管理：严格执行利率政策；各一级分行制定和调整的内部资金调拨利率应上报总行备案。
（三）财会工作
1．对会计制度和会计集中统一管理的内部管理制度进行全面整理，全面完善和修订。
2．推广帐务集中管理方案，开发统一的会计稽核软件。
3．全面检查案件的多发、易发环节，包括重要凭证的保管与使用、印押证的分管、审批制度、帐务核对、凭证传递程序、票据审核、票据交换、现金出纳等。
4．对管理末端的基层网点（办事处、分理处、储蓄所），如现有的人员数量和业务分工难以适应要求的，要与试行综合柜员制相结合进行机构网点的调整的人员充实。
5．结合新服务方式特别是计算机技术的发展，研究与之相适应的具有超前性的内部控制方法。借鉴西方银行内部会计控制的经验，运用现代化的先进技术，使内部控制制度的建立与业务发展相适应。
（四）人事教育工作
1．对员工进行经常性考核，加强内部监督：对员工进行年度考核和不定期考核，考核重点为各级领导干部和重要岗位的员工，考核内容要全面，考核结果要报告，发现问题及时处理。
2．加大干部交流、员工轮岗工作力度使之制度化、规范化；严格执行《中国建设银行关于二级分行、县级行、城区办事处领导干部实行交流制度的暂行规定》；重要岗位工作满5年的人员，要进行岗位轮换；每年干部交流人数不少于相应职级领导干部总数的15％。
3．大力加强思想政治教育和风险意识教育：将这两门课作为岗位培训的必修课。
（五）筹资工作
1．严格执行国家公布的利率政策，不得擅自提高和降低存款利率，不得以贴现、多给手续费、给奖金等手段变相提高利率。
2．严禁接受公款私存，储蓄所不得为单位开立个人储蓄帐户，吸收单位公款；不得为完成存款任务，将单位存款突击转入储蓄存款余额，一经发现，给予严厉处罚。
3．严格执行《中国建设银行银行储蓄业务重要单证管理规定》，防范、控制储蓄业务重要环节的风险，加强储蓄重要凭证在印制、保管、领交、使用及销毁等各个环节的管理。
4．根据《中国建设银行储蓄特种存单管理办法》，对储蓄特种存单（单笔金额在10－100万元）使用专用存取款凭证，并实行双签制度，即经两名授权人员签字，并加盖银行印章后发出。
5．根据国家的储蓄政策和人民银行的有关规定，结合市场，及时研究制定防范风险和加强内部控制和各项管理制度，以适应市场和业务发展的需要。
6．对储蓄业务制度和核算制度的执行情况，每年组织各行进行定期或不定期检查，发挥各级行处的事后监督部门和检查辅导员的作用，进行经常性检查，促进各项制度的落实，保障储蓄业务的健康发展。
（六）信贷管理工作
1．推进信贷体制改革，实现信贷的统一管理和集中经营。
2．统一全行的信贷规章制度。
3．由总行统一组织开发新的信用工具。
4．加快信贷信息系统开发，把风险的识别、预警、转移建立在现代化手段上。
5．对信贷管理的重要岗位实行强制休假制度。
6．推行客户授信管理。
（七）外汇业务管理工作
1．调整外汇资金业务组织结构，加强后台对前台的监控。
2．增设风险监控岗位，实现“风险评定人员与业务办理岗位相分离”、“一线岗位双人、双职、双责”、“相关岗位之间相互监督制约”。
3．建立健全资金业务会计核算制度，规范核算流程，在此基础上，加快外汇资金电子化业务处理系统建设，包括资金交易业务统计分析系统（交易统计、风险分析评定、头寸管理等）、交易确认与付款交割清算系统和会计核算系统。
4．业务操作手册化管理，岗位流程规范化、制度化。
（八）信用卡业务管理工作
1．个人持信用卡单笔存入大额现金5万元以上（含5万元）的，受理网点和信用卡部柜台必须经双人清点、复核后入帐，并建立“大额现金存入登记簿”，逐笔登记。
2．单位信用卡不得违规提取现金。
3．信用卡一律不得透支取现。
4．除代发工资单位的代发工资款或属于持卡人的其他合法现金收入款项外，严禁任何人、任何单位将公款或其非法收入款转存入信用卡内提取现金。
5．个人持信用卡取现单笔金额在5万元以上（含5万元），应提前向发卡行信用卡部营业柜台预约，信用卡部柜台人员必须按正常授权审批程序办理。龙卡受理网点原则上不得办理单笔取现在5万元（含5万元）以上的信用卡大额取现业务。确有特殊情况的应报告当地或上级（异地
）发卡行批准授权后按特例办理，但必须逐笔登记，当日汇总报告发卡行。
6．持卡人不论在本地或异地，一次或当日多次（最多不能超过5次）在余额内取现累计超过10万元（含10万元）的，除按正常授权审批程序办理外，还必须填写《信用卡大额取现登记表》。
（九）科技工作
1．修改、补充、完善有关的规章制度。
2．组织技术管理人员定期或不定期对各分行计算机应用系统进行安全检查。
3．制定运行管理制度，研究灾难备份方案。
（十）清算工作
1．进一步完善资金清算操作规程，强化内控措施，如各级操作人员的岗位权责，相互制约办法，对帐要求等，使之具体化，更易于操作和检查。
2．加强队伍建设，提高工作人员思想、业务素质，进行爱岗教育，严格按规章制度和岗位职责操作。
3．制定计算机、财会、清算三个部门在资金清算工作中的分工及责任，各自履行职责。
4．各级清算中心管理部门要加强日常运行监控，发现运行中的问题要逐个落实解决，要求各级管理行深入基层，加强运行检查和督导。
5．要求各行切实做好设备、通信使用和保养，制定出本行设备、通信、动力发生故障时的应急措施，确保系统在短时间内恢复运行。
6．在清算系统应用软件中增加关键环节的技术控制措施，减少人为因素的作用。
三、中国建设银行内部控制的制度建设和综合管理部门
建立和完善全行的内部控制的各项规章制度，是加强内部控制的一个基础性工作。我行内部控制的制度建设，将建立起以《中国建设银行法人授权制度》和《中国建设银行章程》（拟订中）为核心的规章制度体系，内容涵盖各项业务授权、业务规程、业务文本、岗位职责、监控系统、
分析预警系统等各个方面，从而以制度为框架，建立起全行科学的运作、经营模式。
制度建设是内部控制的基础性工作，检查监督是内部控制的日常性工作。内部控制制度运作应以日常的检查监督为重要保障，以使各项制度得到全面严格的落实。在此基础上，进行内部控制制度检查评价。通过检查监督发现问题，并将有关问题按一定的程序和模式进行反馈，根据反馈
的情况，建立起全行的分析、预警系统，这是将风险控制在规定范围内的重要保障。
我行的内部控制制度的日常检查监督由总行各有关管理部门负责综合管理和检查评价，由总行稽核审计部负责。
1997年7月22日
